Каждая вторая компания в России сталкивается с мошенничеством контрагентов. По данным ФНС, 23% фирм, исключенных из ЕГРЮЛ в 2024 году, имели признаки однодневок. Непроверенный партнёр может:
Исчезнуть с предоплатой;
Поставить некачественный товар;
Лишить вас налоговых вычетов.
Пример: Налоговая вправе отказать в возмещении НДС, если контрагент признан недобросовестным, а вы не проявили должную осмотрительность.
Сайт egrul.nalog.ru - главный бесплатный инструмент. Вводите ИНН и получаете:
Юридический адрес;
Статус (действующая/ликвидирована);
ОГРН, КПП;
Данные руководителя.
Сервис "Риски бизнеса" (rmsp.nalog.ru) раскрывает скрытые угрозы:
Массовый адрес регистрации (более 10 фирм);
Дисквалифицированные директора;
Сведения о недостоверности данных.
Важно: Данные на egrul.nalog.ru обновляются в реальном времени. Для юридической силы скачайте PDF-выписку с электронной подписью ФНС3.
Fedresurs.ru: Проверка участия в банкротстве, реестры требований кредиторов.
Zakupki.gov.ru: Реестр недобросовестных поставщиков (РНП). Компании здесь лишены права на госзакупки.
На egrul.nalog.ru введите ИНН - скачайте выписку - раздел "Виды деятельности".
В коммерческих сервисах (DropDocs.ru, Spark-Interfax.ru):
Введите ИНН в поиск;
Откройте карточку компании - вкладка "Виды деятельности";
Для полного списка кодов (более 5) нужна платная подписка.
Проверьте соответствие деятельности: Если строительная фирма имеет основной ОКВЭД "розничная торговля" - это повод насторожиться.
Должная осмотрительность при выборе контрагента - комплекс мер для проверки благонадёжности партнёра. Требуется, чтобы избежать обвинений в получении необоснованной налоговой выгоды.
Регистрационные данные: Соответствие ЕГРЮЛ;
Ресурсы: Наличие офиса, складов, персонала;
Репутация: Отзывы, судебные дела (fssp.gov.ru, arbitr.ru);
Платёжеспособность: Отсутствие долгов (service.nalog.ru/zd.do)510.
|
Обязательные |
Рекомендуемые |
|
Выписка из ЕГРЮЛ |
Бухгалтерская отчётность контрагента |
|
Копия паспорта директора |
Фото складских помещений |
| Доверенность на подписание договора |
Переписка по условиям сделки |
| Свидетельство ИНН |
Отзывы с независимых площадок |
Важно: Нет универсального списка документов. Их набор зависит от суммы сделки и рисков. Главное - доказать, что вы оценили контрагента.
Доверие бесплатным базам : Данные могут устаревать.
Игнорирование адреса: Массовая регистрация (например, "адрес-клон" на 100+ фирм) - ключевой признак однодневки.
Отсутствие личного контакта: Для крупных сделок ФНС рекомендует личную встречу или видеозвонок с директором.
Проверка только ИНН: Анализ финансовой отчётности (через Audit-it.ru или DropDocs.ru) выявляет фирмы без активов.
Хранение документов вручную: Используйте облачные сервисы для архивации чеков, выписок и переписок.
Проверьте ИНН на egrul.nalog.ru - убедитесь, что компания действующая.
Изучите риски через rmsp.nalog.ru - нет ли массового адреса или дисквалифицированного директора.
Запросите пакет документов: выписка ЕГРЮЛ, свидетельство ИНН, доверенность на подписание договора.
Создайте досье: сохраните скрины проверок, сканы документов, переписку в облаке.
Утвердите регламент проверки контрагентов в компании - это докажет системный подход перед ФНС.
Проверка компании по ИНН занимает 15 минут, но экономит миллионы. Комбинируйте инструменты:
Бесплатные сервисы ФНС - для актуальных данных;
Коммерческие базы (SPARK, DropDocs) - для финансового анализа;
Внутренние регламенты - для доказательства должной осмотрительности.
Совет: Раз в квартал проверяйте ключевых контрагентов через fedresurs.ru - это выявит участие в банкротстве до срыва поставок.
Интересный факт: С 2024 года ФНС публикует данные о среднесписочной численности работников компаний. Если у производственного контрагента указано 1-2 сотрудника - это красный флаг.
Ранее, на DropDocs опубликована статья на тему сбора документов в подтверждение проверки контрагента, так называемый "пакет безопасности", который необходимо получить от контрагента ДО совершения с ним сделок.